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景东彝族自治县大街镇中学

2023年度部门预算编制说明

2023年3月

目录

 

2023年部门预算编制说明 

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

附   录   2023年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

 

 

 

 

 

 

 

景东彝族自治县大街镇中学2023年预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

2023年重点工作主要承担大街镇片区适龄儿童的义务教育工作。

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学；制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

2.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

3.指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）机构设置情况

景东彝族自治县大街镇中学共设置9个内设机构，包括：办公室、总务科、政教室、教务室、学生处、功能科、心理辅导室、保卫室、财务室。

所属单位1个，是：景东彝族自治县大街镇中学。

（三）重点工作概述

2023年重点工作任务是认真执行贯彻国家的教育方针，实施素质教育，提高教育质量，使适龄儿童、少年在品德、智力、体质等方面全面发展，为每个学生继续学习及生活打好基础，教学质量达到优良水平，升学率达到90%，巩固率100%。

二、预算单位基本情况

景东彝族自治县大街镇中学编制2023年部门预算单位共1个，是：景东彝族自治县大街镇中学。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个，参公单位0个，事业单位1个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制50人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制50人。在职实有48人，其中： 财政全额保障48人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 18人，其中： 离休 0人，退休18人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入 1121.31万元，其中：一般公共预算1121.31万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比减少175.48万元，下降13.53%，主要原因分析:教师人数减少，工资总额减少；学生人数减少，公用经费、营养餐、困难学生生活补助拨款减少。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入1121.31万元，其中:本年收入1121.31万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1121.31万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比减少175.48万元，下降13.53%，主要原因分析:教师人数减少，工资总额减少；学生人数减少，公用经费、营养餐、困难学生生活补助拨款减少。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出 1121.31万元。财政拨款安排支出 1121.31万元，其中：基本支出1121.31万元，与上年对比减少175.48万元，下降13.53%，主要原因分析:教师人数减少，工资总额减少，学生人数减少，公用经费、营养餐、困难学生生活补助拨款减少；项目支出0万元，与上年对比没有增减，主要原因分析没有项目建设。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

1.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）2023年预算数为0.24万元，比2022年预算数增加0万元，增长0%。主要用于：退休人员春节慰问费支出。

2.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）2023年预算数为788.76万元，比2022年预算数减少145.87万元，下降15.61%。主要用于：人员工资、商品服务、个人家庭方面的支出。

3.教育支出（类）特殊教育（款）特殊教育支出（项）2023年预算数为0.04万元，比2022年预算数减少5.36万元，下降99.26%。主要用于：人员工资、商品服务、个人家庭方面的支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2023年预算数为62.98万元，比2022年预算数减少1.1万元，下降1.72%。主要用于：退休人员工资支出。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算数为92.53万元，比2022年预算数减少14.79万元，下降13.78%。主要用于：养老保险的支出。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）2023年预算数为6.58万元，比2022年预算数增加6.58万元，增加100%。主要用于：死亡教师遗属补助。

7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2023年预算数为9.97万元，比2022年预算数减少0.3万元，下降2.92%。主要用于：其他社会保障和就业支出。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2023年预算数为60.72万元，比2022年预算数减少13.06万元，下降17.70%。主要用于：财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2023年预算数为28.13万元，比2022年预算数减少4.61万元，下降14.08%。主要用于：财政部门安排的公务员医疗补助经费。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2023年预算数为5.41万元，比2022年预算数增加2.81万元，增加108.08%。主要用于：行政事业单位除了行政单位医疗、事业单位医疗和公务员医疗补助项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算数为65.95万元，比2022年预算数增加0.21万元，增加0.31%。主要用于：行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

部门经济科目分组（其中：基本支出1121.31万元，项目支出0万元）。

1. 工资福利支出（类）基本工资（款）2023年预算数为276.61万元（其中：基本支出276.61万元，项目支出0万元）。

2．工资福利支出（类）津贴补贴（款）2023年预算数为79.82万元（其中：基本支出79.82万元，项目支出0万元）。

3．工资福利支出（类）绩效工资（款）2023年预算数为383.03万元（其中：基本支出383.03万元，项目支出0万元）。

4．工资福利支出（类）其他工资福利支出（款）2023年预算数为8.00万元（其中：基本支出8.00万元，项目支出0万元）。

5．工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）2023年预算数为60.72万元（其中：基本支出60.72万元，项目支出0万元）。

6．工资福利支出（类）公务员医疗补助缴费（款）2023年预算数为28.13万元（其中：基本支出28.13万元，项目支出0万元）。

7．工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费（款）2023年预算数为92.53万元（其中：基本支出92.53万元，项目支出0万元）。

8．工资福利支出（类）住房公积金（款）2023年预算数为65.95万元（其中：基本支出65.95万元，项目支出0万元）。

9．工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）2023年预算数为15.37万元（其中：基本支出15.37万元，项目支出0万元）。

10．商品和服务支出（类）办公费（款）2023年预算数为2.56万元（其中：基本支出2.56万元，项目支出0万元）。

11．商品和服务支出（类）电费（款）2023年预算数为1.5万元（其中：基本支出1.5万元，项目支出0万元）。

12．商品和服务支出（类）福利费（款）2023年预算数为7.49万元（其中：基本支出7.49万元，项目支出0万元）。

13．商品和服务支出（类）工会经费（款）2023年预算数为12.80万元（其中：基本支出12.80万元，项目支出0万元）。

14．商品和服务支出（类）公务接待费（款）2023年预算数为0.26万元（其中：基本支出0.26万元，项目支出0万元）。

15．商品和服务支出（类）培训费（款）2023年预算数为12.80万元（其中：基本支出12.80万元，项目支出0万元）。

16．对个人和家庭补助（类）退休费（款）2023年预算数为62.98万元（其中：基本支出62.98万元，项目支出0万元）。

17．对个人和家庭补助（类）其他对个人和家庭的补助（款）2023年预算数为0.24万元（其中：基本支出0.24万元，项目支出0万元）。

18．对个人和家庭补助（类）生活补助（款）2023年预算数为6.58万元（其中：基本支出6.58万元，项目支出0万元）。

19．对个人和家庭补助（类）助学金（款）2023年预算数为3.94万元（其中：基本支出3.94万元，项目支出0万元）。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无与中央、省、市配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

景东彝族自治县大街镇中学2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1.78万元，较上年减少0.2万元，下降10.10%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

景东彝族自治县大街镇中学2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

景东彝族自治县大街镇中学2023年公务接待费预算为1.78万元，较上年减少0.2万元，下降10.10%，国内公务接待批次为34次，共计接待290人次。

减少变化原因，缩减开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

景东彝族自治县大街镇中学2023年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2023年，按照县财政局“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理要求，更加突出绩效导向，强调成本效益，持续推进预算和绩效管理一体化。进一步提高财政资源配置效率，提升部门整体效能提升，提高政策和项目资金效益；继续强化绩效目标管理，做好绩效运行监控，健全绩效评价结果反馈和整改制度，与预算安排和政策调整挂钩。我部门项目预算绩效目标实现全覆盖，年度绩效目标为：按时完成预算标准化管理规程、县级财政预算编审质量审查分析等相关专项工作；通过加强监督检查，进一步提高财政专项资金、项目管理的安全性、规范性、有效性。

2023年实行绩效目标管理的项目3个，涉及一般公共预算拨款9.36万元，具体项目为：

1.特殊教育补助资金项目0.04万元，主要用于随班就读学生的商品服务支出;

2.其他人支出项目8万元，主要用于食堂从业人员工资支出;

3.城乡义务教育公用经费项目1.32万元，主要用于学生的商品服务支出。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。

2.政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。 

9.结转下年：指年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

10.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11.“三公”经费口径说明

（1）“三公”经费

按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（2）“三公”经费预算数

指县级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

景东彝族自治县大街镇中学是事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，景东彝族自治县大街镇中学部门资产总额1200.53万元，其中，流动资产7.30万元，固定资产1193.23万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少46.14万元，其中固定资产增加4.66万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

 

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