景东县公共租赁住房景东林业局芒果基地片区配套基础设施建设项目竣工决算审计发现问题整改情况公告

2022年11月，县审计局派出审计组，对县住建局实施的2014年景东县公共租赁住房景东林业局芒果基地片区配套基础设施建设项目竣工决算进行了审计，审计发现了多计工程结算价款等3个问题，县住建局高度重视，召开专题会议，针对县审计组审计发现问题，进行认真研究，制定整改措施进行整改，现将审计发现问题整改落实情况报告如下：

一、多计工程价款728477.44元

审计发现，在县住建局送审工程结算价款7364406.96元中，由于多计、错记工程量，单价计取错误等原因，导致多计工程价款728477.44元。

整改落实情况：已整改，该标段工程款尚未全部支付完成，下一步在支付该标段工程款时，将减去多计工程结算价款部分，工程结算价款按6635929.52元计，并在竣工财务决算报表中进行账务调整。

二、未及时编制竣工财务决算且编制内容不完整

该项目于2018年5月25日通过竣工验收，2022年4月12日编制的竣工决算财务报表未反映项目债权债务情况。根据县住建局提供的完工结算、合同及资金实际支付情况，债务金额为2451966.96元（应付工程款2394406.96元，应付监理费57560元）。

整改落实情况：已整改，下一步我们将及时编制竣工财务决算，按照此次审计要求完善编制内容，举一反  三，对所有项目的竣工财务决算均按要求编制，杜绝再次出现编制不及时、内容不完整的问题。

三、项目竣工后补办建设工程施工许可证

项目于2015年6月26日开工建设，2018年5月25日竣工验收。2019年3月12日，县住建局补办该项目施工许可证。

整改落实情况：已整改，收到审计报告后，县住建局立即组织各股室、站、所认真学习《中华人民共和国建筑法》等法律法规，并对相关责任部门进行了约谈，今后，县住建局将严格执行施工许可办理相关规定，杜绝此类问题再次发生。

景东彝族自治县住房和城乡建设局

                             2023年1月18日