景东彝族自治县林街乡中学2022年度部门预算编制说明

2022年2月

目录

2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

附   录   2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

景东彝族自治县林街乡中学2022年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

2022年重点工作主要承担林街乡片区适龄儿童及少年的义务教育工作。

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、规划，起草或拟订教育方面的地方性法规、政府规章草案及规范性文件并监督实施。

2.制定全乡教育系统精神文明建设规划，抓好学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生和文化艺术、青少年科技教育、国防教育、健康教育、法制教育、养成教育和绿化美化工作，加强学校精神文明建设，指导学校积极创建文明学校、绿色学校、平安校园。指导全乡青少年校外教育工作。

3.负责全乡教师管理工作。统筹规划教师队伍、干部队伍建设；配合组织、人社、编制等部门做好机构人员编制、劳动工资工作；协助有关部门做好大中专学校毕业生就业指导工作；管理、考核、任免干管权限内的中层以上干部。

（二）机构设置情况

景东彝族自治县林街乡中学共有独立核算的单位1个。其中：内设办公室、财务室等。

（三）重点工作概述

1.加强教师管理和培养

加强教师培训力度，注重对教师的培养，积极参加各类培训及教研活动。

继续开展中小学片区中心教研组教学研究工作，及时的组织教师培训，相互学习。加强语文组、数学组、英语组等教研活动工作。

2.加强组织管理，进一步完善人事聘任，职称改革各项工作。

（1）认真搞好校内各类工作人员的年度考核工作，全面完成各类人员考核的组织、审核、登记、归档业务。搞好教育系统补充人员规划、方案、配合人事等部门搞好教师招考、特岗教师转岗工作、加强事业单位岗位聘用管理等业务。

（2）进一步实施好事业单位绩效工资工作和专业技术人员岗位设置及聘任工作。

（3）完善和规范人事制度改革工作中的各项业务，总结工作的经验，及时发现和汇报反映事改工作中的矛盾和问题，及时解决些力所能及的矛盾，规范资料管理，加强协调指导工作。

（4）认真搞好各级各类先进教师、班主任、教育工作者评选推荐的有关业务工作。认真搞好获奖人员基本情况统计业务，进一步搞好离退休人员基本情况统计工作。

3.继续抓好教学质量监测与分析工作。

对每一个年级，每一次考试结果做好质量检测和评估，并制定出下一步有效的教学方案，以更好的提升教学成绩。    

二. 预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制79人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制79人。在职实有75人，其中：财政全额保障75人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 30人，其中： 离休0人，退休30人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入2031.97万元，其中：一般公共预算2031.97万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与2021年部门财务总收入预算数1562.66万元相比，增加469.31万元，增长23.1%，主要原因是2022年我校有新聘入特岗教师，且工资福利待遇较2021年有所提高，所以预算数增加。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入 2031.97万元，其中:本年收入2031.97万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2031.97万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与2021年部门财政拨款收入预算数1562.66万元相比，增加469.31万元，增长23.1%，主要原因是2022年我校有新聘入特岗教师，且工资福利待遇较2021年有所提高，所以预算数增加。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出2031.97万元。财政拨款安排支出2031.97万元，其中：基本支出2031.97万元，与上年对比增加469.31万元，主要原是2022年我校有新聘入特岗教师，且工资福利待遇较2021年有所提高，所以基本支出预算数增加；项目支出0万元，较2021年部门预算总支出预算数0万元，无增减变化。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）2022年预算数为0.32万元，比2021年预算数增加0.32万元，增长100%。主要用于：退休教师春节慰问费发放。

2.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2022年预算数为24.9万元，比2021年预算数增加9.06万元，增长36.39%。主要用于：本单位幼儿园的人员和日常教学的正常运转开支。

3.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2022年预算数为916.28万元，比2021年预算数增加146.54万元，增长16%。主要用于：本单位小学教师的工资福利支出，学校正常运转的支出，人员家庭补助支出。

4.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）2022年预算数为507.55万元，比2021年预算数增加240.83万元，增长47.45%。主要用于：本单位中学教师的工资福利支出，学校正常运转的支出，人员家庭补助支出。

5.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）2022年预算数为9.6万元，比2021年预算数增加9.6万元，增长100%。主要用于：本单位中小学特殊教育学生的日常教学支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2022年预算数为101.46万元，比2021年预算数增加3.93万元，增长3.87%。主要用于：本单位基本养老保险缴费中的事业退休人员工资福利支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2022年预算数为167.52万元，比2021年预算数增加12.78万元，增长7.63%。主要用于：本单位教职工机关事业单位基本养老保险缴费的支出。

8.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2022年预算数为16.01万元，比2021年预算数增加7.38万元，增长46.1%。主要用于：本单位教职工的其他社会保障和就业支出。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2022年预算数为115.17万元，比2021年预算数增加8.79万元，增长7.63%。主要用于：本单位教职工事业单位医疗补助的支出。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2022年预算数为65.88万元，比2021年预算数增加20.24万元，增长30.72%。主要用于：本单位教职工公务员医疗补助的支出。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2022年预算数为4.08万元，比2021年预算数减少1.14万元，下降27.94%。主要用于：本单位教职工其他行政事业单位医疗的支出。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2022年预算数为103.2万元，比2021年预算数增加10.98万元，增长10.64%。主要用于：本单位教职工住房公积金的支出。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无与中央、省、市配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目8个，政府采购预算总额18.24万元，其中：政府采购货物预算18.24万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

景东彝族自治县林街乡中学2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1.98万元，较上年无增减变化，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

景东彝族自治县林街乡中学2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

景东彝族自治县林街乡中学2022年公务接待费预算为1.98万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

景东彝族自治县林街乡中学2022年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2022年，按照县财政局“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理要求，更加突出绩效导向，强调成本效益，持续推进预算和绩效管理一体化。进一步提高财政资源配置效率，提升部门整体效能提升，提高政策和项目资金效益；继续强化绩效目标管理，做好绩效运行监控，健全绩效评价结果反馈和整改制度，与预算安排和政策调整挂钩。我部门项目预算绩效目标实现全覆盖，年度绩效目标为：按时完成预算标准化管理规程、县级财政预算编审质量审查分析等相关专项工作；通过加强监督检查，进一步提高财政专项资金、项目管理的安全性、规范性、有效性。

2022年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元，我单位没有本次下达绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。

2.政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业 收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

9.结转下年：指年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

10.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、曰常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11.“三公”经费口径说明

（1）“三公”经费

按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（2）“三公”经费预算数

指县级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

无。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，景东彝族自治县林街乡中学资产总额2283.74万元，其中，流动资产125.32万元，固定资产2158.42万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加0万元，其中固定资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值2583.88万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。